Фінансова звітність Товариства є фінансовою звітністю загального призначення, яка є сформованою з метою достовірного подання фінансового стану, фінансових результатів діяльності та грошових потоків Товариства, для задоволення інформаційних потреб широкого кола користувачів при прийнятті ними економічних рішень. При формуванні фінансової звітності Товариство керувалося також вимогами національних законодавчих та нормативних актів щодо організації і ведення бухгалтерського обліку та складання фінансової звітності в Україні, які не суперечать вимогам МСФЗ. Фінансова звітність складена відповідно до якісних характеристик, які викладені в Концептуальній основі підготовки і надання фінансової звітності (далі - Концептуальна основа)

9 місяців, що закінчуються 30 вересня 2021 року

Валюта подання звітності відповідає функціональній валюті, якою є національна валюта України – гривня.

Звітність складено у тисячах гривень, округлених до цілих

Товариство робить оцінки і припущення, які впливають на суми активів і зобов'язань, наведених в звіт-ності, на протязі наступного фінансового року. Оцінки і судження постійно аналізуються і ґрунтуються на досвіді керівництва і інших чинниках, включаючи очікування майбутніх подій, яке при існуючих обставинах вважається обґрунтованим. Окрім згаданих оцінок, керівництво також використовує певні думки при вживанні принципів облікової політики. Думки, що найбільше впливають на суми, визнані у фінансовій звітності і оцінки, які можуть привести до значних коригувань балансової вартості активів і зобов'язань протягом наступного фінансового року, включають: Податкове законодавство. Податкове, валютне і митне законодавство продовжує змінюватися. Суперечливі положення трактують по-різному. Керівництво вважає, що його тлумачення є доречним і обґрунтованим, але ніхто не може гарантувати, що податкові органи його не спростують. Знецінення ПДВ до відшкодування. Значну частину в загальному обсязі реалізації Товариства займає реалізація продукції на експорт. У зв’язку з цим, Товариством враховується значна сума податку на додану вартість (ПДВ) до відшкодування з державного бюджету. Відповідно до законодавства України Товариство може вимагати відшкодування ПДВ грошовими коштами або проводити його залік з майбутнім ПДВ, що підлягає сплаті до бюджету. Товариство ухвалило рішення відшкодовувати ПДВ грошовими коштами. На думку керівництва Товариства, суми, відображені в балансі, будуть повністю відшкодовані, тому Товариство не визнавало збитки від знецінення. Знецінення дебіторської заборгованості по основній діяльності і іншої дебіторської заборгованості. Управлінський персонал оцінює вірогідність погашення дебіторської заборгованості по основній діяльності і іншій дебіторській заборгованості на підставі аналізу по окремих клієнтах (на підставі термі-нів виникнення заборгованості). При проведенні такого аналізу до уваги приймаються наступні чинники: аналіз дебіторської заборгова-ності по основній діяльності і іншої дебіторської заборгованості по термінах, фінансове положення кліє-нтів і погашення ними заборгованості у минулому. Якщо фактично відшкодовані суми будуть меншими, ніж за оцінками керівництва, Товариству доведеться враховувати додаткові витрати на знецінення. Процент знецінення дебіторської заборгованості згідно МСФЗ 9 «Фінансові інструменти» становить 0,01%. Пенсійні зобов'язання і інші винагороди працівникам. Управлінський персонал оцінює пенсійні зобов'я-зання і інші винагороди працівникам на підставі актуарних припущень. Оскільки пенсійний план входить в компетенцію державних органів, у Товариства не завжди є доступ до всієї необхідної інформації. Внаслідок цього на суму зобов'язань по пенсійному забезпеченню можуть робити значний вплив думки про те, чи вийде працівник достроково на пенсію і коли це відбудеться, чи буде Товариство зобов'язане фінансувати пенсії колишніх працівників залежно від того, чи продовжує колишній співробітник працювати в небезпечних умовах, а також про вірогідність того, що працівники будуть переведені з пенсійної програми, що фінансується державою, на пенсійну програму, що фінансується Товариством. Поточна вартість пенсійних зобов'язань залежить від ряду чинників, які визначаються на підставі актуарних припущень. Основне припущення, використане для визначення актуарного збитку (або прибутку) за пенсійними зобов'язаннями, включає ставку дисконтування. Будь-які зміни в цих припущеннях вплинуть на балансову вартість пенсійних зобов'язань. Оцінка запасів Запаси відображаються за меншою з двох величин: первісної вартості або чистої вартості реалізації. Під час оцінки чистої вартості реалізації своїх запасів керівництво базує свої оцінки на різних припущеннях, включно з поточними ринковими цінами. На кожну звітну дату Товариство здійснює оцінку своїх запасів на предмет надлишкової кількості та старіння і, у випадку необхідності, відображає резерв на зменшення запасів стосовно застарілих та неходових товарів. Цей резерв вимагає використання припущень стосовно майбутнього використання запасів. Ці припущення базуються на інформації про віковий аналіз запасів та прогнозний попит. Будь-які зміни в оцінках можуть вплинути на суму резервів на запаси, які можуть знадобитися. Справедлива вартість. Товариство визначає справедливу вартість як ціну, яка була б отримана за про-даж активу або сплачена за передачу зобов’язання у звичайній операції між учасниками ринку на дату оцінки. Очікувана справедлива вартість визначалась Товариством із використанням доступної ринкової інформації, коли вона існує, а також відповідних методик оцінки. Товариство здійснює виключно безперервні оцінки справедливої вартості активів та зобов’язань, тобто такі оцінки, які вимагаються МСФЗ 7 та МСФЗ 13 у Звіті про фінансовий стан на кінець кожного звітного періоду. Класи активів та зо-бов’язань, оцінених за справедливою вартіс-тю Методики оцінювання Метод оцінки (ринковий, дохідний, ви-тратний) Вихідні дані Грошові кошти Первісна та подальша оцінка грошових коштів здійснюється за справедливою вартістю, яка дорівнює їх номінальній вартості Ринковий Офіційні курси НБУ Депозити (крім депозитів до запитання) Первісна оцінка депозиту здійснюється за його справедливою вартістю, яка зазвичай дорівнює його номінальній вартості. Подальша оцінка депозитів у національній валюті здійснюється за справедливою вартістю очікуваних грошових потоків Дохідний (дис-контування грошових по-токів) Ставки за депози-тами, ефективні ставки за депозит-ними договорами Боргові цінні папери Первісна оцінка боргових цінних папе-рів як фінансових активів здійснюється за справедливою вартістю, яка зазвичай дорівнює ціні операції, в ході якої був отриманий актив. Подальша оцінка боргових цінних паперів здійснюється за спра-ведливою вартістю. Ринковий, дохідний Офіційні біржові курси організаторів торгів на дату оцін-ки, котирування аналогічних борго-вих цінних паперів, дисконтовані пото-ки грошових коштів Інструменти капіталу Первісна оцінка інструментів капіталу здійснюється за їх справедливою вартістю, яка зазвичай дорівнює ціні операції, в ході якої був отриманий актив. Подальша оцінка інструментів капіталу здійснюється за справедливою вартістю на дату оцінки. Ринковий, витратний Офіційні біржові курси організаторів торгів на дату оцін-ки, за відсутності визначеного біржо-вого курсу на дату оцінки, використо-вується остання балансова вар-тість, ціни закриття біржового торгово-го дня Офіційні біржові курси організаторів торгів на дату оцін-ки, котирування аналогічних ін-струментів капіта-лу, дисконтовані потоки грошових коштів Дебіторська заборго-ваність Первісна та подальша оцінка дебітор-ської заборгованості здійснюється за справедливою вартістю, яка дорівнює вартості погашення, тобто сумі очіку-ваних контрактних грошових потоків на дату оцінки. Дохідний Контрактні умови, ймовірність пога-шення, очікувані вхідні грошові по-токи Поточні зобов’язання Первісна та подальша оцінка поточних зобов’язань здійснюється за вартістю погашення Витратний Контрактні умови, ймовірність пога-шення, очікувані вихідні грошові потоки Товариство здійснює безперервні оцінки справедливої вартості активів та зобов’язань із використанням закритих вхідних даних 3-го рівня, які протягом поточного звітного періоду не призвели до зміни розміру прибутку або збитку звітного періоду.

Витрати визнаються коли існує зменшення майбутніх економічних вигод, пов'язаних зі зменшенням активу або зі збільшенням зобов'язань, яке може бути достовірно визначене.. Бухгалтерський облік витрат діяльності здійснюється Товариством за видами діяльності виходячи з їхньої функції з використанням рахунків класу 9 «Витрати діяльності». Аналітичний облік витрат ведеться за місцями виникнення, центрами та статтями витрат відповідно до інструкцій та положень з калькуляції собівартості окремих видів продукції (робіт, послуг). Для обліку витрат і калькуляції фактичної собівартості продукції основного виробництва застосовується по передільний метод, для обліку витрат допоміжного виробництва – по заказний і по передільний ме-тоди обліку. Кожен підрозділ (центр витрат) допоміжного виробництва акумулює усі свої фактичні ви-трати з їх подальшим розподілом на інші підрозділи по базі розподілу. Витрати, що формують собівартість реалізованих товарів, виконаних робіт, наданих послуг, вважаються витратами того звітного періоду, в якому визнано доходи від реалізації таких товарів, робіт, послуг. У виробничу собівартість продукції включаються: - прямі змінні витрати: прямі матеріальні витрати, інші прямі витрати, безпосередньо пов'язані з виробництвом продукції - прямі постійні розподілені витрати: прямі витрати на оплату праці, амортизація виробничих засобів і нематеріальних активів, інші прямі витрати на утримання і експлуатацію, ремонт устаткування. - розподілені загальновиробничі витрати: витрати на утримання і експлуатацію, ремонт устаткування, витрати на управління виробництвом, амортизація основних засобів загальновиробничого характеру, витрати на опалювання,освітлення і інший зміст виробничих приміщень, інші витрати.. Оцінка вибуття незавершеного виробництва, напівфабрикатів і готової продукції робиться по методу середньозваженої собівартості. Труби електрозварювальні обчислюються в тоннах. Собівартість одиниці продукції розраховується на 1 тонну. Витрати, пов'язані з операційною діяльністю, які не входять до складу собівартості реалізованої продук-ції(товарів, послуг, робіт), діляться на адміністративні, витрати на збут і інші операційні витрати і відносяться до витрат періоду.

Датою підписання управлінським персоналом Товариства фінансової звітності за 9місяців 2021 року є 22.10.2021 року.

Дана фінансова звітність (далі – фінансова звітність) підготовлена відповідно до Міжнародних стандартів фінансової звітності (МСФЗ). Товариство застосовувало всі нові та переглянуті стандарти та інтерпретації, які мали відношення до її операцій та є обов’язковими для застосування при складанні звітності Фінансова звітність Товариства є фінансовою звітністю загального призначення, яка є сформованою з метою достовірного подання фінансового стану, фінансових результатів діяльності та грошових потоків Товариства, для задоволення інформаційних потреб широкого кола користувачів при прийнятті ними економічних рішень. При формуванні фінансової звітності Товариство керувалося також вимогами національних законодавчих та нормативних актів щодо організації і ведення бухгалтерського обліку та складання фінансової звітності в Україні, які не суперечать вимогам МСФЗ. Фінансова звітність складена відповідно до якісних характеристик, які викладені в Концептуальній основі підготовки і надання фінансової звітності (далі - Концептуальна основа). Повний комплект фінансової звітності включає: а) Баланс(звіт про фінансовий стан); б) Звіт про фінансові результати(звіт про сукупний дохід); в) Звіт про зміни у власному капіталі; г) Звіт про рух грошових коштів(по прямому методу); Фінансова звітність підготовлена відповідно до принципів обліку за історичною вартістю, за винятком основних засобів і фінансових інвестицій, які обліковуються за вартістю переоцінки або справедливою вартістю.

Витрати на позики, безпосередньо пов'язані з придбанням, будівництвом або виробництвом активу який через необхідність вимагає тривалого часу для його підготовки до планового використання або до продажу, капіталізуються як частина собівартості такого активу. Всі інші витрати на позики відносяться на витрати в тому звітному періоді, в якому вони були понесені. Витрати на позики містять у собі сплату процентів та інші витрати, понесені Товариством в зв'язку з залученням позикових коштів.

Станом на 30.09.2021 інша довгострокова не банківська заборгованість має вигляд: Таблиця№22 Кредитор № договору Дата видачі Дата погашен-ня по договору Валюта сума в валюті тис. сума в тис. грн. INTERPIPE LIMITED (Кіпр 419-СВ 23.01.2006 08.09.06 20.12 2026 USD 1 101 29 170 INTERPIPE LIMITED (Кіпр 623-СВ 13.08.2007 22.05.09 20.12 2026 USD 3 600 95 673 INTERPIPE LIMITED (Кіпр 08/024 30.05.2008 22.05.09 20.12 2026 USD 8 657 230 081 INTERPIPE LIMITED (Кіпр 04-В/12/14/ЮЮ 20.10.14 20.12 2026 USD 19 500 518 232 Всього 873 256 Протягом 9місяців 2021року довгострокова заборгованість INTERPIPE LIMITED (Кіпр), не змінювалась.. Ставка % за кредит становить 7%, термін погашення кредиту 2026рік. Сума активів наданих в заставу, як забезпечення своїх позикових коштів, відсутня.

Грошові кошти і їх еквіваленти визнаються згідно з вимогами МСБО 1 "Подання фінансової звітності" і МСБО 7 "Звіт про рух грошових коштів". Грошові кошти і їх еквіваленти відображаються у балансі підприємства у складі активів(п.54 МСБО 1). Грошовими коштами визнаються грошові кошти в касі і депозити до запитання. Еквівалентами грошових коштів визнаються короткострокові, високоліквідні інвестиції, як вільно конвертуються у відомі суми грошових коштів і яким властивий незначний ризик зміни вартості, а термін погашення не перевищує трьох місяців від дати придбання(п.6: 7 МСБО 7). Під терміном "депозити до запитання" розуміються суми, які можуть бути вилучені у будь-який момент без попереднього повідомлення(в т.ч. на рахунках банків). Безвідкличні акредитиви, відкриті на користь бенефіціара (продавця), визнаються такими, які не відповідають визначенню грошових коштів і їх еквівалентів, і відображаються у фінансовій звітності окремо. Операції по безвідкличних акредитивах,(відносно яких існує обмеження по обміну або використанню) з погашенням впродовж дванадцяти місяців після звітного періоду, відображається у балансі в статті "Інші оборотні активи". Операції по безвідкличних акредитивах з погашенням більше дванадцяти місяців після звітного періоду, класифікуються як інші необоротні активи(п.66МСБО 1). Визнання фінансового активу (або, при необхідності, частини фінансового активу або частини групи подібних фінансових активів) припиняється у випадку: закінчення дії прав на отримання грошових надходжень від такого активу ; збереження за Товариством права на отримання грошових надходжень від такого активу з одночасним прийняттям на себе зобов'язання виплатити їх у повному обсязі третій особі без суттєвих затримок на транзитних умовах; або якщо Товариство передало свої права отримувати грошові потоки від активу та (а) передало практично всі ризики й вигоди, пов'язані з таким активом, або (б) ані передало, ані зберегло за собою практично всі ризики та вигоди, пов'язані з ним, але при цьому передало контроль над активом. Якщо Товариство передало усі свої права на отримання грошових потоків від активу або уклало тран-зитну угоду і при цьому не передало, але і не зберегло за собою, практично всіх ризиків та вигод від активу, а також не передало контроль над активом, новий актив визнається у тій мірі, в якій Товариство продовжує свою участь у переданому активі. У цьому випадку Товариство також визнає відповідне зобов'язання. Переданий актив і відповідне зобов'я-зання оцінюються на основі, що відображає права та зобов'язання, збережені Товариством. Участь, що триває та приймає форму гарантії за переданим активом, визнається за найменшою з таких величин: первісною балансовою вартістю активу або максимальною сумою, виплата якої може вимага-тись від Товариства.

Змін в обліковій політиці не відбувалось

Змін в обліковій політиці не відбувалось

Товариство визнає зобов'язання тільки тоді, коли актив отриманий або коли підприємство має безумовну угоду придбати актив за умови, що його оцінка може бути достовірно визначена та існує ймовірність зменшення економічних вигод в майбутньому внаслідок його погашення. Фінансовим зобов'язанням визнається будь-яке контрактне зобов'язання надати грошові кошти іншому підприємству. Фінансові зобов'язання Товариства включають торгову та іншу кредиторську заборгованість, а також процентні кредити та позики. До позикових коштів, визнаних у фінансовій звітності,включаються банків-ські кредити і небанківські позикові кошти. Поточна торгівельна та інша кредиторська заборгованість оцінюється на момент первісного визнання та відображається у фінансовій звітності за справедливою вартістю. Справедлива вартість визначається як ціна, яка була б сплачена за передачу зобов’язання у зви-чайній операції між учасниками ринку на дату проведення операції. Позикові кошти враховуються за справедливою вартістю за вирахуванням витрат, понесених на проведення операції. Будь-яка різниця між сумою надходжень(за вирахуванням витрат на проведення операції) і вартістю погашення визнається у складі прибутку або збитку впродовж періоду, на який були залучені позикові кошти. Зобов'язання Товариства класифікуються на довгострокові зобов’язання та і поточні зобов’язання.. Зобов'язання класифікуються як поточні, за винятком випадків, коли Товариство має безумовне право відстрочити погашення зобов'язання, щонайменше, на 12 місяців після звітної дати. Довгострокові зобов'язання, на які нараховуються відсотки, відображаються в консолідованій фінансовій звітності за їхньою справжньою вартістю. Визначення цієї вартості залежить від виду зобов'язання і умов їх виникнення. Зобов'язання, які були спочатку класифіковані як довгострокові, але термін погашення яких на дату балансу менше 12 місяців, перекласифіковуються в короткострокові. Короткострокові зобов'язання відображаються в балансі за сумою погашення.

Умовні зобов'язання не відображаються у звіті про фінансовий стан, за винятком випадків, коли існує ймовірність того, що для погашення зобов'язання буде потрібне вибуття ресурсів, і при цьому сума таких зобов'язань може бути достовірно оцінена. Інформація про такі зобов'язання підлягає відображенню, за винятком випадків, коли можливість відтоку ресурсів, які являють собою економічні вигоди є ма-лоймовірною.

До собівартості реалізованої продукції (робіт, послуг) Товариство відносить виробничу собівартість продукції (робіт, послуг), яка була реалізована протягом звітного періоду, нерозподілені постійні загальновиробничі витрати та наднормативні виробничі витрати,витрати від браку. Випуск продукції : труби електрозварювання обчислювати в тоннах. Собівартість одиниці продукції розраховувати на 1 тонну.

Кредитний ризик - це ризик того, що Товариство зазнає фінансові збитки, оскільки деякі контрагенти не виконають свої зобов'язання по фінансовому інструменту або клієнтському договору. Товариство піддається кредитному ризику, пов'язаному з її операційною діяльністю (перш за все, відносно не-погашеної дебіторської заборгованості та виданих авансів) і фінансовою діяльністю, включаючи депозити в банках і фінансових організаціях, валютні операції і інші фінансові інструменти. Товариство структурує рівні кредитного ризику, якому воно піддається, шляхом встановлення лімітів суми ризику, що виникає у зв'язку з одним контрагентом або групою контрагентів. Ліміти рівня кредитного ризику затверджуються керівництвом. Ці ризики регулярно контролюються і переглядаються щорічно або частіше. Аналіз і моніторинг кредитних ризиків здійснюється окремо по кожному конкретному клієнту. Кредитні оцінки проводяться відносно всіх клієнтів, які хочуть отримати кредит понад встановлений ліміт. Керівництво Товариства аналізує терміни виникнення дебіторської заборгованості по основній діяльності і контролює прострочені суми. У зв'язку з цим керівництво вважає за необхідне розкривати в цій фінансовій інформації інформацію про терміни і іншу інформацію про кредитний ризик. Товариство не забезпечує дебіторську заборгованість заставою. На думку керівництва Товариства, кредитний ризик належним чином врахований в створених резервах на знецінення відповідних активів.

Амортизація основних засобів розраховується прямолінійним методом з тим, щоб зменшити їх вартість до ліквідаційної вартості протягом залишкового терміну їх експлуатації Амортизаційні нарахування за кожний період визнаються у прибутку чи збитку. Метод амортизації протягом 9 місяців 2020 р. та 2021 р. не змінювався.

Порядок розподілу прибутку і збитків Товариства визначається рішенням Загальних зборів відповідно до чинного законодавства України та Статуту Товариства. Загальний обсяг прибутку, що розподіляється у вигляді дивідендів , та сума дивідендів на одну просту акцію затверджується Загальними зборами. Виплата дивідендів здійснюється з чистого прибутку звітного року та /або нерозподіленого прибутку, за встановленою Статутом процедурою та у межах граничного строку, встановленого чинним законодавством.

У Товариства не має простих акцій, що потенційно розбавляють прибуток на акцію, тому скоригований прибуток на просту акцію відповідає базовому прибутку. Таким чином прибуток на акцію у результаті діяльності, що триває розраховується наступним чином: Таблиця №18 9міс 2020р 9міс 2021р 1 Прибуток (збиток) за рік, який належить акціонерам Товариства (власникам материнської компанії) – (в тис. грн.) (25 038) 248 250 2 Середньозважена кількість простих акцій в обігу - (в тис. акцій) 199 938 198 727 3 Базовий та скоригований прибуток (збиток) на одну просту акцію, що належать акціонерам Товариства (власникам материнської компанії) - (в гривнях на одну акцію) (0,12523) 1,24920 Станом на 30.09.2021р. у власності Держави акцій Товариства немає. Акцій, зарезервованих для випуску згідно з опціонами та іншими контрактами немає.

Товариство працює з іноземними покупцями і постачальниками і тому піддається валютному ризику, пов'язаному з різними валютами, в яких здійснюються операції (головним чином, в доларах США та євро). Аналіз чутливості до ризику розглядає тільки залишки по монетарних статтях, виражених в іноземній валюті, і коректує перерахунок цих залишків на звітну дату за умови 10-процентної зміни курсів валют. Валютний ризик виникає у тому випадку, коли майбутні комерційні операції або визнані активи і зобов'язання деноміновані у валюті, відмінній від гривні.В представленій нижче таблиці показана концентрація ризику зміни обмінних курсів іноземних валют за станом на кінець та початок звітного періоду: Концентрація ризику зміни обмінних курсів Таблиця № 44 № Валюта На 30.09.2020 р. На 30.09.2021 р. Монетарні активи Монетарні зо-бов’язання Разом вплив Монетарні активи Монетарні зобов’язання Разом вплив 1 2 3 4 5 6 7 8 1 Долар США 248 064 (1 280 059) (1 031 995) 105 464 (1 282 680) (1 177 216) 2 Євро 460 999 (12 238) 448 761 665 575 (15 727) 649 848 3 Російські рублі - - - 1 - 1 4 Всього 709 063 (1 292 297) (583 234) 771 040 (1 298 407) (527 367) Внаслідок вказаного вище ризику за станом на вересня 2021року, якби курс іноземних валют по відношенню до гривні виріс/знизився на 10% при незмінності інших чинників, чистий прибуток до оподаткування за 9 місяців 2021 року був би на 52 736 тис гривень менше/більше (на 30 вересня 2020 року – на 58 323 тис гривень менше/більше).

Визнання, оцінку, облік виплат співробітникам відображаються Товариством у бухгалтерському обліку і консолідованої фінансовій звітності згідно МСБО 19 "Винагород працівникам". Виплати працівникам – це всі форми компенсації, що їх надає Товариство в обмін на послуги, надані працівниками. Товариство здійснює оплату праці працівників згідно затвердженим штатним розписом, встановленими тарифними ставками, з використанням даних табельного обліку робочого часу.

Інформація за сегментами подається на основі бачення її керівництвом і стосується частин Товариства, які визначені як операційні сегменти. Операційні сегменти визначаються на основі внутрішніх звітів, які подаються вищому органу операційного управління Товариства. Товариства визначило, що її вищим органом операційного управління є представники її вищого керівництва, і внутрішні звіти, які вище керівництво використовує для нагляду за операційною діяльністю і ухвалення рішень щодо розподілу ресурсів, служать основою для подання цієї інформації. На основі поточної структури управління Товариство виділило такі звітні сегменти: Сегмент Діяльність сегмента Виробництво трубної продукції Виробництво та продаж трубної продукції Товариство не здійснює подання інформації щодо активів та зобов’язань за сегментами, оскільки вищий орган операційного управління не перевіряє таку інформацію для цілей ухвалення рішень.

Факти господарської діяльності, які вплинули чи можуть вплинути на фінансовий стан, рух грошових коштів чи результати діяльності підприємства, й мали місце в період між звітною датою і датою затвердження фінансової звітності за звітний період невідомі.

Склад основних витрат Товариства наведено в Таблиці Склад основних витрат таблиця № 28 № Показник 9 міс 2020р 9міс 2021р 1 2 3 4 1 Сировина 1 2987 629 2 370 321 2 Газ, Електроенергія і паливо 44 361 59 604 3 Амортизація основних засобів 31 708 28 065 4 Заробітна плата працівників, включаючи податки на заробітну плату 91 490 80 748 5 Транспортні витрати 57 145 38 075 6 Інші матеріали 3 840 23 488 7 Придбання інших послуг 23 352 21 423 8 Податки, мито, екологічний податок 10 926 10 033 9 Ремонт і техобслуговування 927 1 391 10 Страхування фінансових ризиків і майна 4 7 11 Зміна в залишках готової продукції і незавершеного вироб-ництва 25 733 -56 270 13 Всього операційних витрат, пов’язаних з виробництвом та збутом продукції 1 645 760 2 576 885 Аналітичний облік витрат ведеться за місцями виникнення, центрами та статтями витрат відповідно до інструкцій та положень з калькуляції собівартості окремих видів продукції (робіт, послуг). Сировина складається переважно з металопрокату, полімерних матеріалів. Витратні матеріали представлені переважно запасними частинами для ремонтів, допоміжними матеріалами, інструментом, спецодягом. Визнання витрат відбувається одночасно з визнанням збільшення зобов’язань або зме-ншення активів. Витрати визнаються на основі безпосереднього зв’язку між понесеними витратами та отриманим доходом від конкретних статей або за правилом відповідності понесених витрат доходам. Витрати, які неможливо прямо пов’язати з доходом певного періоду, відображаються у складі витрат того звітного періоду , в якому вони були здійснені

Рівень ієрархії справедливої вартості, до якого належать оцінки справедливої вартості Таблиця № 3 Класи активів та зобов’язань, оціне-них за справедли-вою 1 рівень (ті, що мають котирування, та спостережувані) 2 рівень (ті, що не мають котирувань, але спостережувані) 3 рівень (ті, що не мають котирувань і не є спостережуваними) Всього Дата оцінки 30.09.20р 30.09.21р 30.09.20р 30.09.21р 30.09.20 р 30.09.21 р 30.09.20 р 30.09.21 р Довгострокові фі-нансові інвестиції 168 267 176 184 168 267 176 184 Грошові кошти та їх еквіваленти - - - - 9 947 34 420 9 947 34 420 Інша поточна дебі-торська заборгова-ність 2 008 1 096 2 008 1 096 У Товариства за звітний період відсутнє переміщення між 2-м та 3-м рівнями ієрархії справедливої вартості. Справедлива вартість активів та зобов’язань в порівнянні з їх балансовою вартістю Таблиця № 4 Балансова вартість Справедлива вартість 30.09.20р 30.09.21р 30.09.20р 30.09.21р 1 2 3 4 5 Довгострокові фінансові інвестиції 168 267 176 184 168 267 176 184 Грошові кошти та їх еквіваленти 9 947 34 420 9 947 34 420 Інша поточна дебіторська заборгованість 2 008 1 096 2 008 1 096 Кредиторська заборгованість за това-ри,роботи, послуги 351 706 422 041 351 706 422 041 Інша кредиторська заборгованість 360 337 400 250 360 337 400 250 Справедливу вартість кредиторської та дебіторської заборгованості неможливо визначити достовірно, оскільки немає ринкового котирування цих активів. Керівництво Товариства вважає, що наведені розкриття щодо застосування справедливої вартості є достатніми, і не вважає, що за межами фінансової звітності залишилась будь-яка суттєва інформація щодо застосування справедливої вартості, яка може бути корисною для користувачів фінансової звітності.

Загальний фінансовий ризик(ризик банкрутства) - це ризик неможливості продовження діяльності Товариства, який може виникнути при погіршенні фінансового стану підприємства , якості його активів , структурі капіталу, при виникненні збитків від його діяльності внаслідок перевищення витрат над дохо-дами Чинники фінансових ризиків. Функція управління ризиками в Товаристві здійснюється щодо фінансових ризиків, а також операційних і юридичних ризиків. Фінансовий ризик складається з ринкового ризику (включаючи валютний ризик, ризик процентної ставки і інший ціновий ризик), кредитного ризику і ризику ліквідності. Основні цілі управління фінансовими ризиками – визначити ліміти ризику і встановити конт-роль над тим, щоб ці ліміти не перевищувалися. Управління операційними і юридичними ризиками повинне забезпечити належне функціонування внутрішніх процедур і політики, направленої на зведення операційних і юридичних ризиків до мінімуму.

Фінансова звітність Товариства, підготовлена виходячи з припущення безперервності діяльності, відповідно до якого реалізація активів і погашення зобов’язань відбувається в ході звичайної діяльності. Фінансова звітність не включає коригування, які необхідно було б провести в тому випадку, якби Товариство не змогло продовжити подальше здійснення фінансово-господарської діяльності відповідно до принципів безперервності діяльності. Про такі коригування буде повідомлено, якщо вони стануть відомі та зможуть бути оцінені. З кінця 2019 року розпочалося поширення нового коронавірусу, який отримав назву COVID-19, здатного викликати важкі наслідки, що призводять до загибелі людини. На кінець 2019 р Всесвітня організація охорони здоров'я повідомляла про обмежене число випадків зараження COVID-19, але 31 січня 2020 року оголосила надзвичайну ситуацію в області охорони здоров'я, а 13 березня 2020 року - про початок пандемії з зв'язку зі стрімким поширенням COVID-19 в Європі та інших регіонах. Заходи, що вживаються по всьому світу з метою боротьби з поширенням COVID-19, призводять до необхідності обмеження ділової активності, що впливає на Товариство, а також до необхідності профілактичних заходів, спрямованих на запобігання поширенню інфекції. Для зменшення ризику щодо впливу подій на фінансову діяльність Товариства, пов’язаних зі сполохом коронавірусу COVID-19, Товариство вживає належні заходи на підтримку стабільності та безперервності його діяльності. Зазначені вище події, не є такими що мають суттєвий вплив на діяльність і розвиток Товариства, не є такими, що спричиняють будь-які невизначеності щодо безперервної діяльності Товариства, і не потребують коригування або розкриття у фінансовій звітності, та примітках до неї. Керівництво Товариства не володіє інформацією про намір ліквідувати Товариство, чи припинити діяль-ність та не має реальної альтернативи таким заходам. Оцінюючи доречність припущення про безперерв-ність, управлінський персонал бере до уваги всю наявну інформацію щодо майбутнього – щонайменше на 12 місяців з кінця звітного періоду, але не обмежуючись цим періодом. Ознаки наявності умов або подій, що викликають сумніви в здатності Товариства продовжувати свою діяльність безперервно, відсутні.

Запаси Таблиця № 9 № Найменування показника Балансова вар-тість на 30.09.2020 р. Балансова вар-тість на 30.09.2021 р. 1 2 4 5 1 Сировина і матеріали 117 273 166 634 2 Купівельні напівфабрикати та комплектуючі вироби - - 3 Паливо 184 377 4 Тара і тарні матеріали - - 5 Запасні частини 3 815 2 021 6 Малоцінні та швидкозношувані предмети 1 227 1 300 7 Незавершене виробництво 49 756 121 849 8 Готова продукція 21 41 9 Разом 172 276 292 222 Станом на 30 вересня 2020 року товарно-матеріальні запаси в сумі 172 276тисяча гривень були показа-ні за чистою вартістю реалізації, на 30 вересня 2021 року –292 222 тисячі гривень. За 9місяців 2020року Товариство визнало витрати від зниження ціни товарно-матеріальних запасів на загальну суму 482 тисячі гривень. За 9 місяців 2021 році Товариство визнало витрати від зниження ціни товарно-матеріальних запасів на загальну суму 55 тисяч гривень. Нарахування резерву на знецінення запасів відображено і Звіті про прибутки і збитки та інший сукупний дохід у відповідних періодах і становить суму на 30.09.2020року 1122 тисяч гривень і на 30.09.2021року 889 тисячі гривень. Балансова вартість запасів переданих на комісію станом на 30.09.2020 р. 21 тис. грн. - станом на 30.09.2021 р - 41 тис. грн.

Статутний капітал відповідно до статуту Товариства зареєстрований в розмірі 50 000 тис. грн. і розподілений на 200 000 000 шт. простих іменних акцій номінальною вартістю 0,25 грн. Статутний капітал повністю сплачений і на протязі звітного періоду не змінювався. На дату затвердження звітності рішення про зміну розміру статутного капіталу не приймалося. Інформація про акціонерів, які володіють більше 10% акцій в статутному капіталі Товариства, була представлена таким чином станом на 30.09.2021р.: Найменування Частка в статутному капіталі (%) Кількість акцій у володінні, шт. Номінальна вартість акцій, грн. INTERPIPE LIMITED, КІПР 89.868091 179736183 44 934 045.75 ІНШІ ЮРИДИЧНІ ОСОБИ 7,640807 15281613 3 820 403.25 ФІЗИЧНІ ОСОБИ 1,740731 3481462 870365,50 АТ ІНТЕРПАЙП НМТЗ (викуплені акції) 0,750371 1500742 375185,50 Разом 100% 200000000 50 000 000,0

Ризик ліквідності – це ризик того, що Товариство зіткнеться з труднощами при виконанні фінансових зобов'язань, внаслідок повної або часткової втрати активів через неможливість купівлі або продажу активів у потрібній кількості за достатньо короткий період часу в силу погіршення ринкової конюктури. Обачність при управлінні ризиком ліквідності передбачає наявність достатньої суми грошових коштів і наявність достатніх фінансових ресурсів для виконання зобов'язань при настанні терміну їх погашення. Управління поточною ліквідністю Товариства здійснюється шляхом контролю над дебіторською і кредиторською заборгованістю, коштами, витраченими на інвестування, і використання короткострокового фінансування.

Ринковий ризик - це ризик того, що справедлива вартість майбутніх грошових потоків по фінансовому інструменту коливатиметься внаслідок змін ринкових цін. Ринкові ціни включають чотири типи ризику: валютний ризик, ризик зміни відсоткової ставки, ризик зміни цін на товари і інші цінові ризики, наприклад, ризик зміни цін на цінні папери. Фінансові інструменти яким притаманний ринковий ризик включають дебіторську заборгованість, кредити і позики, депозити, інвестиції та інші фінансові інструменти. Метою управління ринковим ризиком є управління та контроль за збереженням рівня ринкового ризику в прийнятих межах з одночасно оптимізацією прибутковості по операціях.

. Метою Товариства при управлінні капіталом є забезпечення подальшої роботи Товариства як безперервно діючого об’єкта, для того щоб приносити прибуток акціонерам і вигоди іншим зацікавленим сторонам. Українським законодавством встановлені наступні вимоги до капіталу акціонерних товариств: - акціо-нерний капітал на дату реєстрації Товариства повинен становити не менше 1 250 мінімальних заро-бітних плат; - якщо вартість чистих активів Товариства за станом на кінець другого або кожного наступного фінансо-вого року менше його акціонерного капіталу, Товариство зобов'язано зменшити свій акціонерний капітал і внести відповідні зміни в її Статут; якщо вартість чистих активів стає менше мінімального розміру акціонерного капіталу, Товариство підлягає ліквідації. Вартість чистих активів визначена як різниця між вартістю майна Товариства і його зобов’язаннями відповідно до рекомендацій НКЦПФР і Міністерства фінансів України й складає станом на 30.09.2021 року складає 732 314 тис. грн.

Сума забезпечень Товариства за 9 місяців 2021 року складається з: (Таблиця №23): Таблиця № 23 Залишок забезпечення на 01.01.2021р: з них 67 019 - Забезпечення на виплату відпусток працівникам 5 969 - Забезпечення пенсійних і розрахункових виплат (Актуарні розрахунки)- 60 858 - Забезпечення виплат відповідно колективного договору 166 - Забезпечення виплат по судовим справам 25 Збільшено за 9 місяців 2021 року : з них 2 464 - Забезпечення на виплату відпусток працівникам 2 464 - Забезпечення пенсійних і розрахункових виплат (Актуарні розрахунки)- - - Забезпечення виплат по судовим справам - - Забезпечення виплат відповідно колективного договору Використано у звітному періоді 9 міс 2021 році: з них 2 565 - Забезпечення на виплату відпусток працівникам - 2 563 - Забезпечення пенсійних і розрахункових виплат (Актуарні розрахунки)- - Забезпечення виплат по судовим справам - 2 Залишок резерву на 30.09.2021 року 66 917 - Забезпечення на виплату відпусток працівникам 5 870 - Забезпечення пенсійних і розрахункових виплат (Актуарні розрахунки)- 60 858 - Забезпечення виплат по судовим справам 23 - Забезпечення виплат відповідно колективного договору 166 Забезпечення оплати відпусток створюються щомісячно, інвентаризація резерву відпусток прово-диться щоквартально з відображенням результату в складі операційних доходів та витрат Товариства Забезпечення за пенсійними зобов’язаннями нараховуються щоквартально на основі інформації, пода-ної у звіті, що надається актуарієм в кінці року («Актуарна оцінка довгострокових зобов’язань і витрат по планах винагород по закінченню трудової діяльності та інших довгострокових винагород працівникам за період 01.01.2020 – 31.12.2020 у відповідності з МСФЗ»). Актуарний метод базується на різних припущеннях, які можуть відрізнятися від фактичних результатів у майбутньому. Актуарний метод використовує такі припущення: 2019 р 2020 р Ставка дисконтування 13,5% 11,0 % Ставка інфляції 10,0 % 10,0 % Коефіцієнт плинності кадрів 8,0% 8,0% Коефіцієнт збільшення розміру зарплати та пенсії 5% 5,2% Смертність 97 % 97 % Вік та стаж виходу на пенсію, період виплати пенсій Згідно законодавства України У 1-3 кварталах Товариство розраховує забезпечення за пенсійними зобов’язаннями на основі звіту актуарія за попередній рік за методом пропорцій. За 4й квартал забезпечення розраховуються на основі фінального звіту актуарія за звітний рік із відповідними коригуваннями у більшу чи меншу сторону з метою відображення в бухгалтерському обліку достовірних даних за звітний період та на балансову дату. Сума пенсійних зобов’язань розподілена на довгострокові виплати станом на 30.09.2020 р.- 39 096тис. грн., станом на 30.09.2021 року - 44 226 тис. грн. і поточні станом на 30.09.2020 р.- 6 995тис. грн., станом на 30.09.2021 року сумі – 7 913 тис. грн. Сума зобов’язань згідно колективного договору за 9 місяців 2020 р становить 13 838 тис. грн., за 9 мі-сяців 2021 рік - 14 756тис. грн.

У відповідності до МСБО 24 «Розкриття інформації про пов’язані сторони», сторони вважаються пов’язаними, якщо одна сторона має можливість контролювати іншу сторону або здійснювати значний вплив на діяльність іншої сторони в процесі прийняття фінансових або операційних рішень. При розгляді кожної можливої пов’язаної сторони особлива увага приділяється змісту відносин, а не тільки їх юридичній формі. Група входить до складу української металургійної компанії "ІНТЕРПАЙП" , де материнською організацією є ІНТЕРПАЙП ХОЛДІНГС ПЛС (INTERPIPE HOLDINGS PLC (Кіпр), місцезнаходження якої Мікінон, 8, Нікосія, 1065, Кіпр (Mykinon, 8, Nicosia, 1065, Cyprus); Реєстраційний номер: НЕ 396228;. "ІНТЕРПАЙП" – міжнародна вертикально інтегрована трубно-колісна компанія, яка входить в десятку найбільших в світі виробників безшовних труб і є третім за величиною виробником суцільнокатаних залізничних коліс в світі. Власниками значного пакета акцій Товариства є: INTERPIPE LIMITED (Кіпр), місцезнаходження: місцезнаходження якої Мікінон, 8, Нікосія, 1065, Кіпр (Mykinon, 8, Nicosia, 1065, Cyprus); Реєстраційний номер: НЕ 170535; відсоток у статутному капіталі: 89,868091. Lindsell Enterprises Limited (Ліндселл Ентерпрайзиз Лімітед), місцезнаходження: 2-4 Arch.Makarios III Avenue, 9-th Floor Capital Center Nicosia, Cyprus; Реєстраційний номер: 84892, відсоток у статутному капіталі: 6,291831. Протягом 9місяців 2021р. операцій з Lindsell Enterprises Limited не було, заборгованість по розрахункам відсутня. У структуру компанії "ІНТЕРПАЙП" входять інші афілійовані особи, які контролюються, знаходяться під спільним контролем або зазнають істотного впливу з боку INTERPIPE HOLDINGS PLC (Кіпр): - ПАТ- "ІНТЕРПАЙП НИЖНЬОДНІПРОВСЬКИЙ ТРУБОПРОКАТНИЙ ЗАВОД" - АТ "ІНТЕРПАЙП ДНІПРОПЕТРОВСЬКИЙ ВТОРМЕТ" - ТОВ "ІНТЕРПАЙП НІКО ТЬЮБ" - ТОВ "МЕТАЛУРГІЙНИЙ ЗАВОД "ДНІПРОСТАЛЬ" - ТОВ"ВАПНЯНА ФАБРИКА" - КЛВ ЛІМІТЕД (KLW LIMITED) - ІНТЕРПАЙП ІНВЕСТМЕНТС ПЛС (INTERPIPE INVESTMENTS PLC) - СТІЛ. УАН ЛІМІТЕД (STEEL.ONE LIMITED) - ТОВ "ІНТЕРПАЙП УКРАЇНА" - ТОВ"ІНТЕРПАЙП МЕНЕДЖМЕНТ" - ТОВ "ІНТЕРПАЙП–М" - ТОВ"ІНТЕРПАЙП КАЗАХСТАН" (ТОО "ИНТЕРПАЙП КАЗАХСТАН") - ІНТЕРПАЙП ЮРОП СА (INTERPIPE EUROPE SA) - НОРЗ АМЕРІКАН ІНТЕРПАЙП, ІНК. (NORTH AMERICAN INTERPIPE, INC.) - ІНТЕРПАЙП CEНТРАЛ ТРЕЙД ГмбХ (INTERPIPE CENTRAL TRADE GmbH) - КЛВ-ВІЛКО СА (KLW-WHEELCO SA) - ІНТЕРПАЙП М.І, ФЗІ (INTERPIPE M.E, FZE) -ТОВ"НАУКОВО-ВИПРОБУВАЛЬНИЙ ЦЕНТР "ЯКІСТЬ" -ТОВ "ЛУГАНСЬКИЙ КОМБІНАТ ВТОРМЕТ" -ТОВ "МЕТА" -ТОВ "ТРАНСКОМ-ДНІПРО" -ТОВ"ДНІПРОСТАЛЬ – ЕНЕРГО" -ТОВ"КЛВ УКРАЇНА" -ТОВ "НОВОМОСКОВСЬКИЙ ПОСУД" Нижче представлена інформація про операції між Товариством і його пов'язаними сторонами. Протягом 9 місяців Товариство здійснило наступні операції по основній діяльності із пов'язаними сторонами (Таблиця № 38). Операції з пов’язаними сторонами за 9 місяців 2021 рік Таблиця № 38 № Найменування підприємства Сума продажу продук-ції, робіт, послуг Сума купівлі товарів, робіт, послуг 1 2 3 4 1 ТОВ «ІНТЕРПАЙП Україна» 1 371 826 68 728 2 ТОВ «ІНТЕРПАЙП НІКО-ТЬЮБ» 83 957 213 3 ПАТ «ІНТЕРПАЙП НТЗ» 1 795 926 508 4 ТОВ «МЗ ДНІПРОСТАЛЬ» 41 549 1 602 264 5 ТОВ «ІНТЕРПАЙП МЕНЕДЖМЕНТ» - 3 290 6 ПрАТ «Нікопольський ремонтний завод» 1 282 2 952 7 ТОВ «Новомосковський посуд» 74 880 11 594 8 ТОВ»ТРАНСКОМ –ДНІПРО» 312 2 188 9 ТОВ "ДНІПРОСТАЛЬ-ЕНЕРГО" 62 263 10 Разом 3 369 732 1 754 000 Залишки в розрахунках між Групою і пов'язаними сторонами на звітну дату представлені нижче (Таблиця № 39): Залишки в розрахунках між Товариством та пов'язаними сторонами на 30.09.2021 р. Таблиця № 39 № Найменування підприємства Сума заборгованості пов'язаних сторін Сума заборгованості перед пов'язаними сто-ронами 1 2 3 4 1 ТОВ «ІНТЕРПАЙП Україна» 843 855 100 284 2 ТОВ «ІНТЕРПАЙП ЄВРОПА» - 1 217 3 ТОВ «ТРАНСКОМ –ДНІПРО» 1 454 151 4 ТОВ «ІНТЕРПАЙП НІКО-ТЬЮБ» 60 154 212 5 ПАТ «ІНТЕРПАЙП НТЗ» 163 800 946 6 ТОВ «ІНТЕРПАЙП МЕНЕДЖМЕНТ» - 1 064 7 ПрАТ «Нікопольський ремонтний завод» 1 282 106 8 ТОВ «Новомосковський посуд» 70 597 1 089 9 ТОВ «МЗ ДНІПРОСТАЛЬ» 29 129 45 558 10 АТ «ІНТЕРПАЙП ВТОРМЕТ» - - 11 ТОВ "ДНІПРОСТАЛЬ-ЕНЕРГО" - 7 048 12 Разом 1 170 271 157 675 Продаж продукції, робіт, послуг Товариства пов'язаним сторонам здійснювалися за звичайними цінами. Закупівлі проводилися також за ринковими цінами. Залишки в розрахунках із пов'язаними сторонами нічим не забезпечені і будуть погашені грошовими коштами. Не було видано або отримано яких-небудь гарантій протягом звітного року і минулих років. Процент знецінення дебіторської заборгованості пов’язаних сторін відповідно до МСФЗ 9 «Фінансові інструменти», прийнятий Товариством, становить 0,01%.

Відповідно до Статуту товариства і Господарського Кодексу України сформовано резервний капітал. Резервний капітал становить більше 15% від статутного капіталу. Резервний капітал створюється й визнається в бухгалтерському обліку і звітності після затвердження річної фінансової звітності зборами Товариства. На протязі 9місяців 2020 року і звітного періоду загальними зборами Товариства не приймалося рішення щодо змін розміру резервного капіталу. Станом на 30.09.2020 р. і 30.09.2021 р. сума резервного капіталу склала 11 364 тис. грн. Нерозподілений прибуток за результатами діяльності підприємства станом на 30.09.2020 року складав 193 814 тис. грн., станом на 30.09.2021 року становить 584016 тис. грн.. В складі додаткового капіталу станом на 30.09.2020 р.. відображена сума емісійного доходу в сумі 14 712 тис. грн., на 30.09.2021року сума емісійного доходу становить 14 222тис.грн. Зменшення емісійного дохо-ду відбулося за рахунок різниці між сумою викупу і продажу акцій власної емісії. Капітал у дооцінках включає суми переоцінки балансової вартості основних засобів і нематеріальних активів. Загальна сума капіталу в дооцінках на 30.09.2020 року склала 110 552тис. грн., на 30.09.2021року складає – 74 557 тис. грн.. Суми переоцінки основних засобів рівномірно відносяться в нерозподілений прибуток пропорційно нарахуванню амортизації по відповідних об’єктах основних засобів щомісячно. Вилучений капітал на 30.09.2020 року становив 2037 тис. грн., на 30.09.2021 року 1 845тис.грн.

Відповідно до Статуту товариства і Господарського Кодексу України сформовано резервний капітал. Резервний капітал становить більше 15% від статутного капіталу. Резервний капітал створюється й визнається в бухгалтерському обліку і звітності після затвердження річної фінансової звітності зборами Товариства. На протязі 9місяців 2020 року і звітного періоду загальними зборами Товариства не приймалося рішення щодо змін розміру резервного капіталу. Станом на 30.09.2020 р. і 30.09.2021 р. сума резервного капіталу склала 11 364 тис. грн. Нерозподілений прибуток за результатами діяльності підприємства станом на 30.09.2020 року складав 193 814 тис. грн., станом на 30.09.2021 року становить 584016 тис. грн.. В складі додаткового капіталу станом на 30.09.2020 р.. відображена сума емісійного доходу в сумі 14 712 тис. грн., на 30.09.2021року сума емісійного доходу становить 14 222тис.грн. Зменшення емісійного дохо-ду відбулося за рахунок різниці між сумою викупу і продажу акцій власної емісії. Капітал у дооцінках включає суми переоцінки балансової вартості основних засобів і нематеріальних активів. Загальна сума капіталу в дооцінках на 30.09.2020 року склала 110 552тис. грн., на 30.09.2021року складає – 74 557 тис. грн.. Суми переоцінки основних засобів рівномірно відносяться в нерозподілений прибуток пропорційно нарахуванню амортизації по відповідних об’єктах основних засобів щомісячно. Вилучений капітал на 30.09.2020 року становив 2037 тис. грн., на 30.09.2021 року 1 845тис.грн.

За 2020 рік Товариство здійснило продажу акцій власної емісії в кількості 1257585 штук і примусовий викуп акцій власної емісії в кількості 413300 штук. За 9місяців 2021року Товариство здійснило примусовий викуп акцій власної емісії в кількості 1087442 штуки.